通政辦發〔2017〕79號  2017年5月28日

市經濟技術開發區管委會，蘇通科技產業園區管委會，通州灣示范區管委會，市各委、辦、局，市各直屬單位：

　　為貫徹《中共中央國務院關于深化投融資體制改革的意見》（中發〔2016〕18號）、《中共江蘇省委　江蘇省人民政府關于深化投融資體制改革的實施意見》（蘇發〔2017〕4號）精神，進一步落實《市政府關于進一步加強政府性債務管理的意見》（通政發〔2017〕3號）要求，結合本地工作實際，經市政府同意，現就加強市級（含市本級、南通市經濟技術開發區、蘇通科技產業園區、通州灣示范區，下同）債務融資管理提出如下具體意見：

　　一、總體要求

　　認真貫徹落實上級深化投融資體制改革的新要求，有效管控市級債務規模，創新融資運作機制，拓展投資項目融資渠道，加快建立完善企業自主決策、融資渠道暢通、管理行為規范的新型債務融資管理機制。做到債務融資總量控制，舉債與償還能力相匹配，建立“借、用、還”相統一的管理機制，實現市級債務融資高效有序管理，確保債務融資監管落到實處、財政金融風險可控。

　　二、控規模，嚴格實行限額管理

　　1.嚴格政府債務舉借權限。今后，市級政府債務必須通過省政府發行地方政府債券舉借。不得通過企業舉借政府性債務，也不得通過政府顯性或隱性擔保等方式舉借企業債務。

　　2.規范政府舉債程序。嚴格實行政府債務限額管理，政府債務余額控制在省核定下達的政府債務限額內，確需新增政府債務計劃的，應根據市級財力狀況及公益性項目建設需求等因素申請上報新增債券。

　　3.加強債務預算管理。依法編制預算和預算調整方案，政府債務限額納入預算管理，一般債務全部納入一般公共預算，專項債務全部納入政府性基金預算。舉借政府債務的規模、結構、使用、償還等情況，經市人大常委會審議批準后向社會公開。新增土地儲備項目所需資金，嚴格按照規定納入政府性基金預算，不足部分通過省級政府代發地方政府債券籌集資金，不得再向銀行業金融機構舉借土地儲備貸款。

　　4.強化融資計劃管理。市各國有資產經營公司、市各園區管委會應在上年四季度編制下年度債務融資計劃，按 “三重一大”決策程序報市委、市政府審定。市財政局、市國資委、南通市經濟技術開發區、蘇通科技產業園區、通州灣示范區應加強所屬國有資產經營公司和融資平臺公司融資計劃監管，對其管理的國有資產經營公司融資負有監管責任。

　　5.制訂存量債務償還計劃。妥善處理市各國有資產經營公司存量債務，對國有資產經營公司融資情況按項目進行甄別，對有債務償還能力、有土地等資產注入的公司存量債務，應作為企業債務，國有資產經營公司應制訂債務償債計劃，逐步化解存量債務。

　　2017年，市本級債務總額控制在上年水平。

　　三、降成本，加強融資監管

　　1.加強項目管理。對納入政府投資項目管理的基本建設項目、城建項目及其他公益性政府投資項目，實行扎口管理，由市發改委、市財政局會同項目主管部門按照“量入為出、先急后緩”的原則，編制年度項目計劃和資金計劃，對項目投資規模、建設周期、建設程序做到有序管控，有效控制投資規模，節約項目資金。市財政局要加強項目資金管理，主動參與基本建設、城建項目和公益性項目方案論證，逐項審核項目估算，從源頭控制工程造價。強化概算審核，延伸評審范圍，實施項目全過程跟蹤管理，將資金管理貫穿項目招標、采購、變更、驗收等重點環節。探索項目后評價工作，利用信息化系統，完善分類造價指標控制體系，建立項目評審數據庫，為今后項目決策和管理提供技術支撐。

　　2.發揮專業機構作用。發揮各類金融機構專業優勢，提供規劃咨詢、融資顧問、財務顧問等服務，提前介入并協同做好項目策劃、融資方案設計、融資風險控制、社會資本引薦等工作。充分發揮工程咨詢、招標代理、財務、法律等方面專業機構作用，提高項目決策的科學性、項目管理的專業性和項目實施的有效性。

　　3.規范國有公司融資行為。建立健全國有資產經營公司重大項目融資決策制度。完善國有資產經營公司內部運作機制和決策機制，年度融資計劃和單項融資方案（融資方式、融資成本、資金用途、償還計劃等）需按國有企業“三重一大”程序決策。通過公開招投標方式的融資均需按規范程序進行公開招投標，著力降低融資成本。融資方式一般優先選擇政策性銀行貸款，不得向非金融機構和個人借款，不得通過財務公司、信托公司、金融租賃公司等金融機構直接或間接融資。對未到期的融資利率較高的債務進行全面梳理，通過談判、重新約定等方式盡可能降低融資成本，減輕債務負擔；對到期的融資利率較高的債務不得再延期、展期。市財政局、市國資委要加強市屬國有資產經營公司融資計劃組織實施和資金使用及償還情況的監管，對融資招標方案和招投標等活動加強指導和監督，將國有資產經營公司融資效益列入考核內容。

　　2017年末，力爭市級國有資產經營公司市場化融資綜合成本變動幅度與銀行貸款基準利率調整幅度基本保持同步。市國資委、市財政局對市各國有資產經營公司提出年度考核目標和任務。

　　四、優結構，加快置換存量債務

　　1.加快置換存量債務。市財政局、市各園區管委會應加強置換債務項目審查，進一步規范置換存量政府債務工作。2018年底前，市級符合置換條件的政府存量債務全部置換為地方政府債券。

　　2.嚴格或有債務管理。存量政府或有債務原則上只減不增。市財政局、市國資委要對市各國有資產經營公司或有債務擔保情況進行清理，發現違法違規擔保的或有債務，依法解除擔保關系；對依法代償的到期債務，應保留對原債務單位的追索權。市國資委應會同市相關部門制訂國有資產經營公司擔保管理制度，對因不當擔保造成損失的依法依規追究相關人員責任。

　　3.優化國有公司融資結構。加大公司債等直接融資力度，提高國有資產經營公司直接融資規模比重。通過合作設立項目基金、爭取政策性貸款等方式，提高國有資產經營公司長期融資規模比重。

　　2017年末，力爭市級國有資產經營公司商業銀行貸款比重、3年期及以下融資規模比重比上年分別降低5個百分點，市財政局、市國資委要制訂分年度計劃，確保5年內市級國有資產經營公司融資結構降低至合理水平。

　　五、拓渠道，創新融資方式

　　1.積極爭取新增政府債券。加強市政建設、軌道交通等重大基礎設施項目跟蹤管理，積極申報新增債券項目，爭取新增債券額度。2017年，力爭市級新增政府債券額度20億元。

　　2.積極爭取政策性金融支持。與國開行、農發行等政策性銀行溝通協調，努力爭取長期低息貸款支持，降低融資成本，支持保障房、中央創新區等重點項目建設。

　　3.依法設立政府投資基金。根據發展需要，通過股權投資、市場化運作方式，與各類資本共同依法發起設立基礎設施建設基金、公共服務發展基金、住房保障發展基金、政府出資產業投資基金等各類基金，鼓勵社會資本積極參與政府投資基金的設立和運作，充分發揮政府資金的引導作用。

　　4.鼓勵和推動國有公司以市場競爭主體參與政府投資項目建設。推動市各國有資產經營公司市場化轉型，明確各類公司主營業務定位，做強做優做大國有資產經營公司。國有資產經營公司參與政府投資項目建設，要制定項目建設資金平衡方案，按市場化經營方式運作。

　　5.推行政府和社會資本合作（PPP）模式。通過特許經營權、合理定價、財政補貼、使用者付費等事先公開的收益約定規則，鼓勵社會資本參與或承擔基礎設施、公共服務等公益性事業投資和運營，使投資者有長期穩定收益。鼓勵推行政府向社會購買服務等其他融資方式，拓展公益性項目融資渠道。市級根據需要和財力狀況，在交通、環保、市政等基礎設施領域以及醫療、養老等公共服務領域引入社會資本，擴大公共產品和服務供給。市財政局要建立健全市級PPP項目庫，對入庫項目實施動態管理，先行先試，逐步完善。對PPP項目做物有所值評估和財政承受能力論證，有效控制政府支付責任。